Nếu đã tìm hiểu từ nhiều nguồn thông tin khác nhau thì chắc các bạn cũng biết rằng hệ thống thuế tại Úc khá là phức tạp và thường xuyên thay đổi. Cũng chính vì thế mà thuế là một trong những vấn đề nhận được sự quan tâm lớn của các đối tượng định cư Úc. Cụ thể là quy trình và thủ tục khai báo thuế. Để chi tiết hơn về thông tin này, bạn đọc có thể cùng chúng tôi đi tìm hiểu chi tiết hơn qua nội dung chia sẻ dưới đây nhé.

Tổng quan về hệ thống thuế của Úc

Tổng quan về hệ thống thuế định cư Úc

Úc là quốc gia đánh thuế cao nhất trên thế giới. Nhưng cũng chính lý do thuế cao như vậy mà trung bình người lao động Úc chỉ làm việc 36 giờ/tuần. Thu nhập trung bình của người lao động dao động khoảng $31,588 USD/ năm, sau khi trừ thuế thu nhập 27.7%. Người dân phải chịu một mức thuế cao như vậy thì chính phủ Úc cũng sẽ luôn đảm bảo các lợi ích về y tế cũng như giáo dục dành cho người dân.

Hiện nay, Chính phủ quy định và phân ra thành 2 nhóm người phải đóng thuế định cư Úc. Cụ thể:

Người định cư Úc

Cách tính thuế cho người định cư Úc

Người định cư Úc là các đối tượng thường trú nhân hoặc đối tượng sinh sống tại Úc trong 6 tháng liên tiếp, gồm: người nhập cư, định cư, du học sinh, du khách, người lao động tự do…. Các đối tượng này sẽ bị đánh thuế trên tổng thu nhập (thu nhập từ nguồn tài chính tại Úc hay trên toàn thế giới nếu có). Với quy định này thì có nghĩa là nếu bạn có đang sinh sống và làm việc tại Úc mà có tài sản tại Việt Nam thì nguồn thu nhập từ tài sản này vẫn bị đánh thuế theo quy định.

Người nước ngoài

Đây là nhóm đối tượng sinh sống ngắn hạn tại Úc, thường là đối tượng khách du lịch dài hạn và không gắn kết với bất kì mộ cộng đồng dân cư Úc nào. Tuy nhiên, nhóm đối tượng này chỉ cần phải trả thuế cho phần thu nhập tại Úc. Nhưng thay vào đó là họ sẽ phải chịu một mức thuế cao hơn hẳn so với trường hợp trên.

Các quy định về thuế đối với người định cư Úc

Như đã nói ở trên, thuế dành cho người định cư Úc sẽ được tính dựa trên tổng thu nhập tại Úc và trên toàn thế giới (nếu có). Như vậy có thể hiểu rằng bạn đang định cư tại úc nhưng nếu có tài khoản ngân hàng tại bất kể một quốc gia nào khác trên thế giới thì nguồn thu nhập tại tài khoản đó cũng sẽ bị chịu mức thuế theo quy định của Úc.

Đối với mã số thuế cá nhân

Mã số thuế cá nhân cho người định cư Úc

Mọi đối tượng khi đến Úc sẽ phải xin được yêu cầu mã số thuế cá nhân. Việc này rất đơn giản, bạn chỉ cần thực hiện thông qua trang web của cơ quan thuế. Khi có mã số này thì bạn sẽ thực hiện mở được tài khoản ngân hàng, đi làm và lưu hồ sơ thuế thu nhập.

Riêng đối với các đối tượng mới đến Úc thì bạn cần phải ưu tiên tiến hành hoàn thành công việc này trước. Vì để hoàn tất thì bạn phải mất ít nhất 2 đến 3 tuần sau khi nộp đơn thì mã số thuế cá nhân mới được cấp. Nếu không thực hiện nhanh chóng thì đaay sẽ là nguyên nhân khiến cho việc mở tài khoản ngân hàng và xin việc làm của bạn bị trì hoãn trong thời gian dài.

Thuế hàng hóa và dịch vụ

Theo quy định, mức thuế hàng hóa và dịch vụ Úc hiện nay đang là 10%. Trường hợp khi định cư Úc, nếu bạn mở doanh nghiệp và có tổng thu nhập hơn 50.000 AUD/năm thì bạn cần phải đăng ký thuế hàng hóa và dịch vụ với tổng cục thuế tại Úc theo đúng quy định của quốc gia này.

Mức thuế

Mức thuế thu nhập cá nhân dành cho người định cư Úc.

Theo tìm hiểu thì chúng tôi biết được rằng hiện nay, hệ thống thuế tại Úc được tổ chức theo cấu trúc phân tầng. Có nghĩa là nếu thu nhập của bạn càng cao thì mức thuế bạn phải đóng càng lớn. Và nếu tổng thu nhập nhỏ hơn 6000 AUD thì bạn sẽ không cần phải đóng thuế.

Đối với các trường hợp có tổng thu nhập trên 62.500 AUD thì sẽ phải chịu mức thuế cao nhất là 47%. Lưu ý, mức thuế này chưa bao gồm khấu trừ thu nhập cho Medicare là 1.5%. Khoản thu này là bắt buộc và yêu cầu người chịu thuế phải đóng cùng thời điểm với thuế thu nhập cá nhân.

Còn với trường hợp nếu tổng thu nhập của bạn trên 50.000 AUD hoặc tổng thu nhập của hai vợ chồng trên 100.000 AUD, chưa có đóng bảo hiểm y tế tư nhân thì với trường hợp này, bạn sẽ bị yêu cầu đóng thêm 1% cho mức phí Medicare.

Theo kinh nghiệm thực tế, chúng tôi khuyên bạn nên xem xét việc mua bảo hiểm tư hay không vì thông thường mức phí Medicare ít nhất cũng bằng 1/2 phí thường niên của bảo hiểm tư. Như vậy có thể thấy rằng bạn chỉ cần phải trả thêm 1 khoản nhỏ tương đương Medicare nhưng bạn đã có được bảo hiểm tư cho riêng mình rồi. Hãy lưu ý và tìm hiểu kỹ về vấn đề này nhé.

Quy trình và thủ tục khai báo thuế định cư Úc

Bước 1: Lấy Mã số thuế

Quy trình khai báo thuế định cư Úc

Đối với mỗi cá nhân ngay khi bắt đầu định cư Úc thì việc đầu tiên bạn cần phải làm để có thể xin được việc làm là xin mã số thuế thu nhập cá nhân. Và theo quy định tại Úc hiện nay thì mỗi cá nhân chỉ có duy nhất một mã số và mã số đó sẽ theo người đó suốt cuộc đời.

Khi đi làm việc tại các công ty thì bạn sẽ được công ty đưa cho một tờ khai TFN. Tùy thuộc vào nội dung bạn kê khai trong đó mà công ty khi trả lương sẽ giữ lại một phần thuế thu nhập cá nhân tương ứng và nộp vào kho thuế cho chính phủ.

Bước 2: Khai báo thuế

Australian Taxation Office (ATO) là cơ quan khai báo thuế tại Úc

Theo thông tin chúng tôi tìm hiểu thì biết được rằng theo quy định về thuế của chính phủ Úc thì sau ngày 30 tháng 6 hàng năm – đây là thời điểm để mỗi cá nhân có thể nộp khai báo thuế và để đòi về phần thuế thu nhập cá nhân nếu như công ty nộp thừa và có những trường hợp phải nộp thêm nếu như trước đó nộp thiếu. Đây chính là thời điểm nộp khai báo thuế hàng năm và tờ khai cần phải được nộp trước ngày 31/1.

Với trường hợp nếu trong năm các bạn không đi làm hoặc đi làm khi định cư Úc nhưng lại không thực hiện khai báo thuế với ATO thì lúc này bạn sẽ không cần phải nộp tờ khai báo thuế. Đối với các trường hợp nếu bạn cẩn thận hơn, nếu đã có TFN thì bạn vẫn nên nộp một non-lodgement advice. Và thực hiện thông báo với ATO lý do tại sao mà bạn không phải nộp khai báo thuế năm nay. Còn với trường hợp nếu như bạn không thực hiện nộp khai báo thuế và bị phát hiện thì bạn sẽ bị phạt rất là nặng cho trường hợp này. Do vậy, hãy lưu ý để tránh gặp phải những phiền phức nhé.

Khai báo thuế định cư Úc bằng cách nào?

Nộp bản giấy – paper coppy

Kê khai thuế trực tiếp bàng bản cứng

Theo tìm hiểu thì chúng tôi biết được rằng là trước đây thì tờ khai thuế bản cứng sẽ được sử dụng miễn phí tại các quầy bán báo. Nhưng tại thời điểm hiện tại, nếu kê khai thuế định cư Úc bằng cách nộp bản cứng thì bạn sẽ phải tự in ra để khai báo hoặc gọi điện trực tiếp đến sở thuế và xin họ gửi giấy kê khai về địa chỉ cá nhân cho mình. Hoặc cách khác, bạn cũng có thể khai báo vào etax/my tax rồi sau đó in ra, ký và nộp bản cứng như bình thường.

Có rất nhiều người thắc mắc rằng tại sao lại phải nộp bản cứng mà không được sử dụng mytax/etax? Và câu trả lời là do bạn vừa mới đến Úc, đây mới là lần nộp tờ kê khai thuế đầu tiên. Do vậy mà hệ thống không thể thực hiện verify identity cá nhân của bạn được nên bạn cần phải điền toàn bộ thông tin vào mytax/etax và sau đó in ra và nộp bản cứng chứ không thể nộp online.

Thực tế theo trải nghiệm của bản thân thì việc nộp bản cứng sẽ mất nhiều thời gian xử lý tờ kê khai thuế hơn. Thời gian có thể lên đến 50 ngày. Còn đối với trường hợp nếu bạn đã kê khai thuế 1 lần trước đây thì bây giờ hoàn toàn có thể sử dụng hình thức online theo chi tiết cho trường hợp dưới.

Nộp kê khai thuế online qua Mytax hoặc Etax

Kê khai thuế online thông qua phàn mềm của Chính phủ Úc

Việc kê khai thuế online qua Mytax đơn giản và nhanh chóng hơn rất nhiều so với việc nộp bản giấy. Cụ thể, nếu thu nhập cá nhân của bạn chỉ từ lương, lãi ngân hàng, cổ phiến và các khoản chi trả cho chính phủ thì hoàn toàn có thể sử dụng Mytax để kê khai thuế. Nhưng nếu các khoản thu nhập của bạn qua ABN cho dù là chỉ có một ít thì bạn sẽ phải kê khai thuế qua Etax.

Và thực tế, chúng tôi thấy rằng là có rất nhiều công việc hiện nay yêu cầu bạn làm việc dưới tư cách là một contractor và họ thực hiện trả lương qua ABN. Với trường hợp này buộc bạn phải sử dụng Etax để kê khai.

Nộp tờ kê khai thuế qua đại lý khai thuế

Kê khai thuế qua một đại lý trung gian

Ngoài hai phưong pháp trên thì bạn cũng có thể lựa chọn phương pháp số 3 là kê khai thuế định cư Úc thông qua một đại lý khai thuế. Với trường hợp này, bạn chỉ cần cung cấp đầy đủ các thôn tin về thu nhập cho đại lý – bên thứ 3 và họ sẽ là người thay bạn nộp tờ khai cho cơ quan thuế. Nhưng với trường hợp này thì chắc chắn là bạn sẽ mất một khoản phí kha khá cho bên thứ 3.

Trên đây là một số thông tin về kê khai thuế khi định cư Úc để mọi thủ tục có thể diễn ra nhanh chóng trong thời gian ngắn nhất. Để tìm hiểu thêm các thông tin liên quan, bạn có thể liên hệ chúng tôi qua hotline: 0972.131.212 để được tư vấn và hỗ trợ giải đáp thắc mắc nhé.